Минимизация непроизводственных потерь на предприятии. Профилактика и взыскание дебиторской задолженности. Внутренние финансовые проверки (форензик). Комплаенс-контроль

I. Работа с дебиторской задолженностью

1. Система кредитного менеджмента на предприятии. Пути снижения рисков невозвратной задолженности. Система согласованных действий служб и специалистов предприятия по предупреждению и раннему обнаружению проблемной задолженности.
2. Проверка контрагентов. Юридическая проверка. Анализ деловых предложений. Оценка финансовой состоятельности контрагентов на основе открытых источников. Проверка аффилированности и принадлежности к группам компаний. Судебная и корпоративная история предприятия-контрагента. Формальные процедуры «должной осмотрительности». Работа с номинальными лицами. Ранжирование контрагентов по принципу кредитного риска
3. Организация договорной, претензионной и исковой работы на предприятии.
4. Внесудебные механизмы урегулирования проблемной задолженности.
5. Работа с исполнительным документом. Функции и возможности исполнительного производства. Участие в процедурах банкротства с позиции кредитора. Правовые механизмы взыскания задолженности.

II. Комплаенс-контроль, антикоррупционная политика

1. Комплаенс-процедуры в публичных хозяйственных обществах и обществах с государственным участием. Международные стандарты.
2. Функции и полномочия комплайенс-менеджера.
3. Понятие и формализации конфликта интересов. Предупреждение конфликта интересов на предприятиях различной формы собственности.
4. Формирование антикоррупционной политики организации. Определение типовых проявлений коррупционного поведения. Определение должностных позиций с повышенным коррупционным риском.

III. Методы внутреннего финансового расследования. Служба внутреннего контроля

1. Финансовые расследования и проверка договорных отношений предприятия.
2. Вычисление подозрительных транзакций и нерыночных договоров на основании внешних признаков (нерыночные условия сделок, методы Big Data, установление аффилированности контрагентов и сотрудников/руководителей, нетипичные виды сделок; номинальные контрагенты).
3. Анализ системы закупок.
4. Анализ системы дистрибуции.
5. Анализ управленческих решений. Конфликт интересов.
6. Инвентаризация имущества и запасов. Аудит данных бухгалтерского учета.
7. Документирование и правовой анализ неразумного и недобросовестного поведения должностных лиц; признаки уголовных преступлений. Документальное оформление результатов внутренней проверки

IV. Основные схемы внутрикорпоративного мошенничества и способы борьбы с ним

1. «Откаты» при закупках и сбыте, а также в системе кредитования.
2. Мнимые и фиктивные сделки с целью вывода денежных средств.
3. Невзыскание дебиторской задолженности.
4. Система «мертвых душ».
5. Вывод договоров и клиентов на компанию-сателлита.
6. Завышение себестоимости работ и услуг.
7. Оплата личных расходов за счет компании.
8. Незаконная налоговая оптимизация.
9. Хищение имущества путем продажи номинальным лицам.
10. Подделка первичных документов, фальсификация данных электронного учета.