Внезапная проверка бизнеса: права, обязанности, тактика поведения. Применение риск-ориентированного подхода при организации государственного контроля (надзора)

1.    Общие подходы к проверкам. Что понимается под проверками. Перечень контролирующих органов России, которым предоставлено право проводить проверки юридических лиц. Правовые основы деятельности контролирующих органов. Правовые основания проверки юридических и физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность. Плановые и внеплановые проверки. Мораторий на проведение проверок 2023 – реальная ситуация. Снижение вероятности проверки - заблуждения и реальность. Главные заблуждения при подготовке к проверкам. Применение риск-ориентированного подхода при организации государственного контроля (надзора).

2.    По признакам каких преступлений возможно проведение доследственной проверки или обыска. Обзор составов «экономических» преступлений. Налоговые преступления. Возможны ли выездные проверки при административных правонарушениях? Расширенные полномочия налоговых органов.

3.    Процедура проведения проверок, виды проверок и основания проведения.

4.    Правовое положение руководителя организации и должностных лиц. Права и обязанности руководителя при осуществлении проверок.

5.    Налоговые проверки. Кардинальное изменение целей и методик проведения. Снижение вероятности проверки - заблуждения и реальность. Алгоритмы действий до, во время и после проверок.

6.    Новый порядок проведения налоговых проверок в 2023 г. Федеральный закон от 31.07.2020 № 248-ФЗ: новые формы контроля и надзор, фиксация проверок онлайн, способы сокращения количества проверок, выездное обследование, мониторинговая закупка, выборочный контроль, инспекционный визит. Вызов на допрос. Порядок проведения камеральных проверок налоговых деклараций в 2023 году. Особенности камеральных проверок налоговых деклараций по НДС: срок, в течение которого налоговые органы могут проводить камеральные проверки деклараций. Требования к предоставлению документов при наличии несоответствий и противоречий в налоговой декларации; порядок составления возражений и представление их в налоговые органы. Право налоговых органов на доначисление налога, штрафов и пеней; Основания для приостановления проведения операций на счетах и затребований документов; Основание для осмотра помещения налогоплательщика; Новые возможности в сфере представления документов проверяющим; Ограничение прав проверяющих на истребование документов у налогоплательщика. Новые показатели рентабельности и налоговой нагрузки в Приказе ФНС о системе планирования выездных налоговых проверок. Выявление недобросовестных контрагентов. Итоги показателей ФНС о безопасной налоговой нагрузке и рентабельности. Раскрытие налоговой тайны. Поправки в части налогового администрирования.

7.    Полицейские проверки бизнеса. Способы снижения вероятности полицейской проверки. Действия до, во время и после проверки: исключаем негативные последствия. Критические ошибки при подготовке к полицейской проверке. Процессуальные права и обязанности сотрудника органов внутренних дел при осуществлении проверок. Виды санкций, применяемых органами внутренних дел.

8.    Функции и особенности осуществления правоохранительной деятельности СК РФ, ФСБ РФ.

9.    Проверки органами прокуратуры РФ. Основания, процессуальные особенности, виды санкций.

10.    Государственная противопожарная служба МЧС: задачи и функции. Особенности проверки лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Процессуальные права и обязанности. Виды ответственности за нарушение требований пожарной безопасности.

11.    Роспотребнадзор: задачи и функции. Виды и порядок осуществления проверок. Виды ответственности за нарушение санитарного законодательства.

12.    Федеральная инспекция труда: задачи и функции. Порядок проведения проверки и ее основания. Процессуальные права и обязанности. Ответственность за нарушение трудового законодательства.

13.    Ростехнадзор: сфера ответственности, функции проверки ОПО.

14.    Росприроднадзор, Комитеты по охране окружающей среды: задачи и функции.

15.    ФАС: задачи и функции. Основания проведения проверок. Ответственность за нарушение антимонопольного законодательства, 275ФЗ, 44ФЗ, законодательства о рекламе.

16.    Управления по вопросам миграции: задачи и функции. Порядок проведения проверки и ее основания. Процессуальные права и обязанности. Ответственность за нарушение миграционного законодательства.

17.    Роскомнадзор: защита персональных данных и не только.