Корпоративный семинар по налоговой безопасности

I. Налоговая безопасность

1. Общие подходы к налоговой безопасности
•   Налоговые риски достаточно велики и при отсутствии оптимизации
•   Оптимизация без налоговой безопасности резко увеличивает риски
•   Критические ошибки в построении налоговой безопасности бизнеса

2. Защита способов оптимизации
•   НДС: снижение "старых" и "новых" рисков
•   Налог на прибыль: выявление и снижение рисков, которых раньше не было
•   "Зарплатные налоги": комплекс рисков и способы их снижения без ущерба для других составляющих бизнеса

3. Защита документов, информации и помещений
•   Защита документов и иных предметов в целях налоговой безопасности
•   Защита информации - один из основных элементов налоговой безопасности
•   Защита помещений - особенности и способы достижения максимального эффекта

4. Защита сотрудников, руководителей и владельцев бизнеса
•   Защита руководителя - лица, несущего основную ответственность
•   Защита бухгалтеров, как лиц, подвергающихся наибольшему давлению
•   Защита владельцев бизнеса, как наиболее привлекательных лиц для воздействия

II. Налоговая оптимизация

1. Общие подходы к оптимизации-2019
•   Треугольник оптимизации, три элемента оптимизации, три уровня объяснений
•   Определение объемов оптимизации
•   Особенности оптимизации по отраслям и масштабам бизнеса

2. Оптимизация НДС
•   Методы и методики оптимизации НДС: Новые риски и решения
•   Слабые стороны оптимизации НДС, создающие основные риски
•   Рекомендации и практические примеры построения оптимизации НДС в 2019 году.

3. Оптимизация налога на прибыль

•   Дробление бизнеса - 2019: Новая методика борьбы с данным способом оптимизации
•   Затратные механизмы и их изменение в новых условиях
•   Трансфертное ценообразование - основной тренд 2019 года

4. Оптимизация зарплатных налогов

•   Новые риски и новые возможности оптимизации зарплатных налогов
•   Аутсорсинг и работа с ИП: современные особенности и ближайшие перспективы
•   Корпоративные схемы оптимизации зарплатных налогов

5. Получение наличных денежных средств

•   Основные риски и проблемы получения наличных
•   Законные способы получения наличных: практические инструменты
•   Снижение рисков при спорных моделях получения наличных

6. Текущее налоговое планирование, в т.ч. оптимизация учетной политики, включая использование налоговых льгот;
•   использование оптимальных форм договоров,
•   наиболее выгодное размещение прибыли и активов предприятия,
•   рациональное финансирование расходов фирмы;
•   проведение внутреннего аудита для снижения размера налоговых штрафов.

7. Расчет налоговой нагрузки на фирму.

•   Оптимизация выплаты вознаграждения физическому лицу.
•   Планирование реализации.
•   Оптимизация налогообложения основных средств.
•   Существующие налоговые льготы по лизингу, покупка ОС в кредит.
•   Налоговая оптимизация процесса распределения чистой прибыли.
•   Использование налоговых льгот. Налоговый контроль цен в сделках. Оптимальное финансирование дочерней организации: зависимость налоговой нагрузки от структуры финансирования.

8. Упрощенная система налогообложения.

•   Возможности использования специальных налоговых режимов.
•   Как перейти на УСН или не утратить право пользования режимом при вероятности превышения установленных лимитов.
•   Выбор оптимальной системы налогообложения, сравнение ОСН и УСН.
•   ИП – как использовать.
•   Кейс: Расчет целесообразности перехода на УСН.

9. Основные нововведения в 2018-19 г. по специальным налоговым режимам.

•   налоговые каникулы: как получить льготы;
•   изменения в условиях применения УСН в 2019 году;
•   новые предельные значения для УСН, ЕНВД, ПСН в 2019 году;
•   новый лимит по основным средствам.

III. Налоговые и полицейские проверки

1. Общие подходы к проверкам
•   Что понимается под проверками
•   Проверки налоговых органов и силовиков - сходство и различие, очередность проведения
•   Главные заблуждения при подготовке к проверкам

2. Налоговые проверки

•   Кардинальное изменение целей и методик проведения
•   Снижение вероятности проверки - заблуждения и реальность
•   Алгоритмы действий до, во время и после проверок

3. Полицейские проверки
•   Способы снижения вероятности полицейской проверки
•   Действия до, во время и после проверки: исключаем негативные последствия
•   Критические ошибки при подготовке к полицейской проверке

4. Новый порядок проведения налоговых проверок в 2019 году.

•   Порядок проведения камеральных проверок налоговых деклараций в 2019 году.
•   Особенности камеральных проверок налоговых деклараций по НДС: срок, в течение которого налоговые органы могут проводить камеральные проверки деклараций;
•   Требования к предоставлению документов при наличии несоответствий и противоречий в налоговой декларации; порядок составления возражений и представление их в налоговые органы;
•   Право налоговых органов на доначисление налога, штрафов и пеней; Основания для приостановления проведения операций на счетах и затребований документов; Основание для осмотра помещения налогоплательщика; Новые возможности в сфере представления документов проверяющим; Ограничение прав проверяющих на истребование документов у налогоплательщика.
•   Поправки в части налогового администрирования.

IV. Технические средства защиты информации.

•   Мероприятия по защите информации от утечки по техническим каналам. Мероприятия по пресечению несанкционированного доступа к конфиденциальной информации. Защита компьютерной информации. Обеспечение безопасности каналов связи.
•    Технические средства информационной безопасности. Возможные технические каналы утечки информации. Технические средства промышленного шпионажа. Приборы обнаружения технических средств промышленного шпионажа.
•     Меры и средства защиты информации от технических средств ее съема.